關(guān)于下達(dá)2019年財(cái)務(wù)預(yù)算“一下”控制數(shù)和編制上報(bào)“二上”預(yù)算的通知

校內(nèi)各有關(guān)單位：

學(xué)校2019年財(cái)務(wù)預(yù)算草案已經(jīng)第九屆教職工代表大會(huì)第二次會(huì)議審議通過(guò)，現(xiàn)將2019年單位預(yù)算“一下”控制數(shù)下達(dá)給各單位，請(qǐng)各單位根據(jù)“一下”控制數(shù)，并結(jié)合本單位年度任務(wù)，完成“二上”預(yù)算的編制工作。現(xiàn)就“二上”預(yù)算編制的有關(guān)事宜通知如下：

一、基本原則

1．堅(jiān)持總體設(shè)計(jì)、統(tǒng)籌兼顧。各單位應(yīng)進(jìn)一步增強(qiáng)預(yù)算的科學(xué)性，根據(jù)“一下”預(yù)算控制數(shù)，做到預(yù)算安排與單位目標(biāo)任務(wù)相匹配，為年度工作任務(wù)的順利完成提供必要的資金保障。即聚焦解決當(dāng)前最緊迫問(wèn)題，又著眼健全長(zhǎng)效機(jī)制；即關(guān)注預(yù)算資金的直接產(chǎn)出和效果，又關(guān)注宏觀政策目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度；即關(guān)注新出臺(tái)政策、項(xiàng)目的科學(xué)性和精準(zhǔn)度，又兼顧延續(xù)政策、項(xiàng)目的必要性和有效性。

2.堅(jiān)持全面推進(jìn)、突出重點(diǎn)。各單位在完成本單位的年度目標(biāo)的過(guò)程中既要根據(jù)學(xué)校總體要求全面推進(jìn)，確保錢(qián)隨事走，講究實(shí)效，又要突出重點(diǎn)，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，聚焦提升覆蓋面廣、師生關(guān)注度高、持續(xù)時(shí)間長(zhǎng)的重大項(xiàng)目的實(shí)施效果，增強(qiáng)工作的預(yù)見(jiàn)性、計(jì)劃性，提高資金使用效益。

3．堅(jiān)持績(jī)效導(dǎo)向、科學(xué)規(guī)范。各單位需進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算方案，抓好預(yù)算管理的重點(diǎn)環(huán)節(jié)，在預(yù)算編制環(huán)節(jié)突出績(jī)效導(dǎo)向，將績(jī)效關(guān)口前移，從源頭上提高預(yù)算編制的科學(xué)性、精準(zhǔn)性和完整性。2019年度預(yù)算必須包含本單位全年的收支，所有預(yù)算資金都要細(xì)化到具體事項(xiàng)上。

4．預(yù)算總額不得突破“一下”預(yù)算控制數(shù)。各單位2019年“二上”預(yù)算的編制總額度必須嚴(yán)格控制在學(xué)校“一下”預(yù)算控制數(shù)（附件1）之內(nèi)，各單位編制“二上”預(yù)算應(yīng)遵循“量入為出，收支平衡，統(tǒng)籌兼顧，保證重點(diǎn)，優(yōu)化結(jié)構(gòu)，勤儉節(jié)約，確保急需、實(shí)事求是，科學(xué)精細(xì)”的基本原則。

二、具體要求

1．各單位應(yīng)嚴(yán)格按照學(xué)校財(cái)務(wù)預(yù)算編制的原則和“一下”控制數(shù)，對(duì)原申報(bào)預(yù)算的用途和額度進(jìn)行必要的調(diào)整，編制本單位“二上”預(yù)算（填寫(xiě)附件2、3），其中“三公”經(jīng)費(fèi)和勞務(wù)費(fèi)預(yù)算單獨(dú)反映。“二上”財(cái)務(wù)預(yù)算申報(bào)表的總額不能突破“一下”控制總數(shù)。

2．學(xué)校2019年1月14日新賬開(kāi)啟后，為了有效保障各單位日常工作的有序進(jìn)行，公用經(jīng)費(fèi)和建設(shè)經(jīng)費(fèi)的部分項(xiàng)目（牽頭部門(mén)認(rèn)定當(dāng)年必須安排的項(xiàng)目）均可負(fù)數(shù)運(yùn)行，待“二下”后再?gòu)浹a(bǔ)負(fù)數(shù)。

3．按照“預(yù)算編制必須按項(xiàng)目細(xì)化且明確用途”的要求，各單位的“二上”預(yù)算必須細(xì)化到具體事項(xiàng)和支出用途。

4．專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的牽頭管理單位要迅速啟動(dòng)一流大學(xué)（學(xué)科）和特色發(fā)展引導(dǎo)專項(xiàng)、高校改善基本條件專項(xiàng)資金、高校捐贈(zèng)配比專項(xiàng)、基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)、基建專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、教育教學(xué)改革專項(xiàng)、國(guó)際化、信息化等財(cái)政專項(xiàng)和校內(nèi)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的預(yù)算細(xì)化和安排工作，確保專項(xiàng)項(xiàng)目盡早實(shí)施，保障專項(xiàng)資金預(yù)算的執(zhí)行進(jìn)度。

5．為進(jìn)一步做好政府采購(gòu)工作，各預(yù)算經(jīng)費(fèi)涉及到物資采購(gòu)的，需填寫(xiě)2019年政府采購(gòu)預(yù)算表（附件4），根據(jù)采購(gòu)內(nèi)容，分別對(duì)應(yīng)填至物資類(lèi)、服務(wù)類(lèi)、工程類(lèi)表格之中。涉及到物資采購(gòu)的主要預(yù)算經(jīng)費(fèi)有中央高校改善基本條件專項(xiàng)資金、一流大學(xué)（學(xué)科）和特色發(fā)展引導(dǎo)專項(xiàng)、基建專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、學(xué)校安排信息化建設(shè)專項(xiàng)、國(guó)際化專項(xiàng)等。

6.根據(jù)教育部巡視整改的要求，學(xué)校房屋出租出借收益應(yīng)納入學(xué)校預(yù)算統(tǒng)一核算、統(tǒng)一管理。請(qǐng)各單位在上報(bào)“二上”預(yù)算時(shí)，必須同時(shí)填報(bào)2015-2019年房屋出租出借收入（附件5），其中2015-2018年出租出借收入額填報(bào)已實(shí)際產(chǎn)生的收入，2019年出租出借收入額填報(bào)預(yù)計(jì)收入。

三、時(shí)間安排

根據(jù)學(xué)校安排，請(qǐng)各單位密切配合，務(wù)必用財(cái)務(wù)處提供的統(tǒng)一格式填報(bào)，并于2019年2月28日前，將本單位的“二上”預(yù)算經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)簽字加蓋公章、分管校領(lǐng)導(dǎo)簽字（使用統(tǒng)一編制表格，見(jiàn)附件2、3、4、5）后報(bào)送財(cái)務(wù)處（229室），同時(shí)將“二上”預(yù)算的電子版打包并用單位名稱命名后發(fā)至：cwcysk@mail.ccnu.edu.cn。

附件：

1.2019年財(cái)務(wù)預(yù)算“一下”控制數(shù)（請(qǐng)直接聯(lián)系財(cái)務(wù)處，聯(lián)系人：杜老師 QQ331962347）

2.2019年財(cái)務(wù)預(yù)算（職能部門(mén)）支出預(yù)算細(xì)化表（“二上”）

3.2019年財(cái)務(wù)預(yù)算（學(xué)院預(yù)算）支出預(yù)算細(xì)化表（“二上”）

4.2019年政府采購(gòu)預(yù)算表

5.學(xué)校房屋出租出借收入表

財(cái)務(wù)處

2019年1月23日