關于下達2019年財務預算“一下”控制數和編制上報“二上”預算的通知

校內各有關單位：

學校2019年財務預算草案已經第九屆教職工代表大會第二次會議審議通過，現將2019年單位預算“一下”控制數下達給各單位，請各單位根據“一下”控制數，并結合本單位年度任務，完成“二上”預算的編制工作。現就“二上”預算編制的有關事宜通知如下：

一、基本原則

1．堅持總體設計、統籌兼顧。各單位應進一步增強預算的科學性，根據“一下”預算控制數，做到預算安排與單位目標任務相匹配，為年度工作任務的順利完成提供必要的資金保障。即聚焦解決當前最緊迫問題，又著眼健全長效機制；即關注預算資金的直接產出和效果，又關注宏觀政策目標的實現程度；即關注新出臺政策、項目的科學性和精準度，又兼顧延續政策、項目的必要性和有效性。

2.堅持全面推進、突出重點。各單位在完成本單位的年度目標的過程中既要根據學校總體要求全面推進，確保錢隨事走，講究實效，又要突出重點，堅持問題導向，聚焦提升覆蓋面廣、師生關注度高、持續時間長的重大項目的實施效果，增強工作的預見性、計劃性，提高資金使用效益。

3．堅持績效導向、科學規范。各單位需進一步細化預算方案，抓好預算管理的重點環節，在預算編制環節突出績效導向，將績效關口前移，從源頭上提高預算編制的科學性、精準性和完整性。2019年度預算必須包含本單位全年的收支，所有預算資金都要細化到具體事項上。

4．預算總額不得突破“一下”預算控制數。各單位2019年“二上”預算的編制總額度必須嚴格控制在學校“一下”預算控制數（附件1）之內，各單位編制“二上”預算應遵循“量入為出，收支平衡，統籌兼顧，保證重點，優化結構，勤儉節約，確保急需、實事求是，科學精細”的基本原則。

二、具體要求

1．各單位應嚴格按照學校財務預算編制的原則和“一下”控制數，對原申報預算的用途和額度進行必要的調整，編制本單位“二上”預算（填寫附件2、3），其中“三公”經費和勞務費預算單獨反映。“二上”財務預算申報表的總額不能突破“一下”控制總數。

2．學校2019年1月14日新賬開啟后，為了有效保障各單位日常工作的有序進行，公用經費和建設經費的部分項目（牽頭部門認定當年必須安排的項目）均可負數運行，待“二下”后再彌補負數。

3．按照“預算編制必須按項目細化且明確用途”的要求，各單位的“二上”預算必須細化到具體事項和支出用途。

4．專項經費的牽頭管理單位要迅速啟動一流大學（學科）和特色發展引導專項、高校改善基本條件專項資金、高校捐贈配比專項、基本科研業務費、基建專項經費、教育教學改革專項、國際化、信息化等財政專項和校內專項經費的預算細化和安排工作，確保專項項目盡早實施，保障專項資金預算的執行進度。

5．為進一步做好政府采購工作，各預算經費涉及到物資采購的，需填寫2019年政府采購預算表（附件4），根據采購內容，分別對應填至物資類、服務類、工程類表格之中。涉及到物資采購的主要預算經費有中央高校改善基本條件專項資金、一流大學（學科）和特色發展引導專項、基建專項經費、學校安排信息化建設專項、國際化專項等。

6.根據教育部巡視整改的要求，學校房屋出租出借收益應納入學校預算統一核算、統一管理。請各單位在上報“二上”預算時，必須同時填報2015-2019年房屋出租出借收入（附件5），其中2015-2018年出租出借收入額填報已實際產生的收入，2019年出租出借收入額填報預計收入。

三、時間安排

根據學校安排，請各單位密切配合，務必用財務處提供的統一格式填報，并于2019年2月28日前，將本單位的“二上”預算經單位領導簽字加蓋公章、分管校領導簽字（使用統一編制表格，見附件2、3、4、5）后報送財務處（229室），同時將“二上”預算的電子版打包并用單位名稱命名后發至：cwcysk@mail.ccnu.edu.cn。

附件：

1.2019年財務預算“一下”控制數（請直接聯系財務處，聯系人：杜老師 QQ331962347）

2.2019年財務預算（職能部門）支出預算細化表（“二上”）

3.2019年財務預算（學院預算）支出預算細化表（“二上”）

4.2019年政府采購預算表

5.學校房屋出租出借收入表

財務處

2019年1月23日