關于開展財務報銷違規問題專項治理工作的通知

校內各單位：

為了進一步嚴肅財經紀律，堅決杜絕財務報銷中的違規行為，根據省紀委《關于2016年開展財務報銷違規問題等“六個專項治理”的工作方案》（鄂紀文〔2016〕25號）等文件要求，我校決定在全校范圍內開展財務報銷違規問題專項治理工作，現將實施方案有關事宜通知如下：

一、提高認識

黨的十八大以來，學校先后多次開展財經管理工作檢查，在嚴肅財經紀律方面做了大量工作，財務管理不斷規范，違規報銷狀況得到了根本性好轉。但從上級單位和學校內部財務檢查和審計情況來看，還存在著個別單位或項目負責人財經紀律意識不強，存在報銷手續不全或違規報銷等問題。財務報銷環節是違規違紀行為的源頭，各部門、各單位領導及相關人員務必引起高度重視，提高認識，按照省紀委的部署和學校的安排，認真做好此次專項治理工作。

二、組織領導

為了全面部署和組織開展此次財務報銷違規問題專項治理工作，按照省紀委的要求，學校成立財務報銷違規問題專項治理工作領導小組，領導和組織此次治理工作。

組 長：馬 敏 楊宗凱

副組長：謝守成 黃永林 黃曉玫

成 員：吳敬東 林更茂 吳俊文 萬才新 聶耀華 周 彥 費克文

領導小組下設辦公室，掛靠財務處，具體負責組織檢查工作。辦公室檢查人員從學校辦、紀委、審計處、財務處等部門抽調。

三、自查范圍

自查的主要內容為：各單位2015年7月1日—2016年6月30日期間財務報銷中的違規違紀問題；《湖北省行政事業單位財務支出票據管理辦法（試行）》（鄂財綜發[2016]6號）的貫徹執行情況；對2015年度票據專項治理中檢查過的單位整改情況進行“回頭看”。自查重點問題主要有：

1．報銷內容不真實合規（重點是會議費、培訓費、接待費、差旅費、宣傳費、廣告費、印刷費、車輛維修費、交通費、物業費、資料費、電腦耗材費、課酬臨時勞務、勞保用品、辦公用品、其他等）；

2．報銷票據不真實合規；

3．虛列事項套取現金，私設“小金庫”；

4．報銷不屬于本單位業務范圍的票據；

5．報銷事項附件不齊全（重點是發票無印章、無開票人，發票抬頭為個人，品名數量金額有涂改，商品單價數量異常，報銷金額與票據金額不符，票據內容填制不完整等）；

6．報銷審批手續不符合規定（重點是報告審批單、經手人、證明人、領導簽批不齊全，未實行政府采購、未履行“三重一大”決策程序、資產處置程序不到位、工程及維修審批程序不到位、越權審批事項等）。

四、方法步驟

專項治理工作分為四個階段：

第一階段：動員部署階段。

召開專門會議，印發專項治理工作方案和實施方案，明確治理目標、對象、范圍、內容、要求。各二級單位開展動員部署，傳達省紀委文件精神，制定具體方案，明確責任分工。

第二階段：各單位自查自糾階段（6月）。

各二級單位制定本單位自查工作方案，落實工作措施，認真開展自查，主動糾正存在的問題，做到不走過場、全面覆蓋，自查面必須達到100%。各單位負責人對自查自糾結果負總責。對自查出來的違紀問題，必須如實填報，不得隱匿不報或少報、漏報。各二級單位要于2016年6月23日前將自查自糾文字報告及相關自查統計表報財務處。財務處于2016年6月29日前匯總并提交領導小組審核后上報湖北省專項治理工作專班。

第三階段：學校重點抽查階段（7月初至9月中旬）。

學校財務處按照30%的比例，開展重點抽查。重點檢查有群眾舉報的單位、會計基礎工作比較薄弱的單位、自查自糾措施不得力、工作走過場、問題零報告的單位。重點檢查中發現的違規違紀問題，先嚴格按照財經法規和財務會計制度問責處理，涉及違反廉政紀律或工作紀律者交學校紀委（監察處）查處。各單位要做好迎接省專項治理工作專班的抽查工作。財務處與2016年9月5日前匯總全校各單位的重點檢查情況，提交領導小組審核，經批準后于2016年9月15日前向省專項治理工作專班上報重點檢查情況報告、典型案例和相關表格。

第四階段：整改落實階段（9月下旬至10月中旬）。

各單位針對檢查工作中發現的問題，研究制定整改措施并抓好落實，做到財務違規問題處理到位、違紀責任人員處理到位。要深入剖析問題原因，健全完善制度，強化源頭治理，建立和完善規范財務票據使用管理長效機制。專項治理工作結束后，各單位要將專項治理情況文字報告及相關表格于2016年10月13日前報財務處，財務處于2016年10月18日前匯總并提交領導小組審核后上報湖北省專項治理工作專班。

五、工作要求

（一）各單位領導要高度重視，單位負責人對本單位自查自糾情況負總責，本著對學校負責的態度，按照實施方案的要求指派專人參與，認真開展自查，積極配合學校重點檢查工作，及時提供相關資料。

（二）各單位對本次專項治理活動要以適當形式進行動員部署，搞好宣傳發動。各單位應充分發揮群眾監督作用，認真開展自查，不走過場，自查面須達到100%。

（三）各單位對自查出來的問題，必須如實填報，不得隱匿不報或少報、漏報。學校貫徹落實中央八項規定精神和省委六條意見，堅持自查從寬的原則，對自查出來的財務報銷違規問題，按規定糾正后，視情形不予追究或從輕追究。對重點抽查中發現的違紀違規及失職瀆職問題，嚴格依照有關規定進行黨紀政紀處理和問責追責。

（四）各單位嚴格按照省紀委文件的要求，認真履行工作職責，不但要檢查出是否存在問題，而且要將問題的來龍去脈查清楚，形成文字材料，在規定的時間內（2016年6月23日）完成任務并上報。電子版發送至郵箱cwcysk@mail.ccnu.edu.cn。

財務處聯系人：呂亮 電話：67866859

財務處

2016年6月13日