校內(nèi)各單位：

為了進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，堅(jiān)決杜絕財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)中的違規(guī)行為，根據(jù)省紀(jì)委《關(guān)于2016年開(kāi)展財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)違規(guī)問(wèn)題等“六個(gè)專(zhuān)項(xiàng)治理”的工作方案》（鄂紀(jì)文〔2016〕25號(hào)）等文件要求，我校決定在全校范圍內(nèi)開(kāi)展財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)違規(guī)問(wèn)題專(zhuān)項(xiàng)治理工作，現(xiàn)將實(shí)施方案有關(guān)事宜通知如下：

一、提高認(rèn)識(shí)

黨的十八大以來(lái)，學(xué)校先后多次開(kāi)展財(cái)經(jīng)管理工作檢查，在嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律方面做了大量工作，財(cái)務(wù)管理不斷規(guī)范，違規(guī)報(bào)銷(xiāo)狀況得到了根本性好轉(zhuǎn)。但從上級(jí)單位和學(xué)校內(nèi)部財(cái)務(wù)檢查和審計(jì)情況來(lái)看，還存在著個(gè)別單位或項(xiàng)目負(fù)責(zé)人財(cái)經(jīng)紀(jì)律意識(shí)不強(qiáng)，存在報(bào)銷(xiāo)手續(xù)不全或違規(guī)報(bào)銷(xiāo)等問(wèn)題。財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)環(huán)節(jié)是違規(guī)違紀(jì)行為的源頭，各部門(mén)、各單位領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)人員務(wù)必引起高度重視，提高認(rèn)識(shí)，按照省紀(jì)委的部署和學(xué)校的安排，認(rèn)真做好此次專(zhuān)項(xiàng)治理工作。

二、組織領(lǐng)導(dǎo)

為了全面部署和組織開(kāi)展此次財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)違規(guī)問(wèn)題專(zhuān)項(xiàng)治理工作，按照省紀(jì)委的要求，學(xué)校成立財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)違規(guī)問(wèn)題專(zhuān)項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)和組織此次治理工作。

組 長(zhǎng)：馬 敏 楊宗凱

副組長(zhǎng)：謝守成 黃永林 黃曉玫

成 員：吳敬東 林更茂 吳俊文 萬(wàn)才新 聶耀華 周 彥 費(fèi)克文

領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，掛靠財(cái)務(wù)處，具體負(fù)責(zé)組織檢查工作。辦公室檢查人員從學(xué)校辦、紀(jì)委、審計(jì)處、財(cái)務(wù)處等部門(mén)抽調(diào)。

三、自查范圍

自查的主要內(nèi)容為：各單位2015年7月1日—2016年6月30日期間財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)中的違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題；《湖北省行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)支出票據(jù)管理辦法（試行）》（鄂財(cái)綜發(fā)[2016]6號(hào)）的貫徹執(zhí)行情況；對(duì)2015年度票據(jù)專(zhuān)項(xiàng)治理中檢查過(guò)的單位整改情況進(jìn)行“回頭看”。自查重點(diǎn)問(wèn)題主要有：

1．報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容不真實(shí)合規(guī)（重點(diǎn)是會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、接待費(fèi)、差旅費(fèi)、宣傳費(fèi)、廣告費(fèi)、印刷費(fèi)、車(chē)輛維修費(fèi)、交通費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、資料費(fèi)、電腦耗材費(fèi)、課酬臨時(shí)勞務(wù)、勞保用品、辦公用品、其他等）；

2．報(bào)銷(xiāo)票據(jù)不真實(shí)合規(guī)；

3．虛列事項(xiàng)套取現(xiàn)金，私設(shè)“小金庫(kù)”；

4．報(bào)銷(xiāo)不屬于本單位業(yè)務(wù)范圍的票據(jù)；

5．報(bào)銷(xiāo)事項(xiàng)附件不齊全（重點(diǎn)是發(fā)票無(wú)印章、無(wú)開(kāi)票人，發(fā)票抬頭為個(gè)人，品名數(shù)量金額有涂改，商品單價(jià)數(shù)量異常，報(bào)銷(xiāo)金額與票據(jù)金額不符，票據(jù)內(nèi)容填制不完整等）；

6．報(bào)銷(xiāo)審批手續(xù)不符合規(guī)定（重點(diǎn)是報(bào)告審批單、經(jīng)手人、證明人、領(lǐng)導(dǎo)簽批不齊全，未實(shí)行政府采購(gòu)、未履行“三重一大”決策程序、資產(chǎn)處置程序不到位、工程及維修審批程序不到位、越權(quán)審批事項(xiàng)等）。

四、方法步驟

專(zhuān)項(xiàng)治理工作分為四個(gè)階段：

第一階段：動(dòng)員部署階段。

召開(kāi)專(zhuān)門(mén)會(huì)議，印發(fā)專(zhuān)項(xiàng)治理工作方案和實(shí)施方案，明確治理目標(biāo)、對(duì)象、范圍、內(nèi)容、要求。各二級(jí)單位開(kāi)展動(dòng)員部署，傳達(dá)省紀(jì)委文件精神，制定具體方案，明確責(zé)任分工。

第二階段：各單位自查自糾階段（6月）。

各二級(jí)單位制定本單位自查工作方案，落實(shí)工作措施，認(rèn)真開(kāi)展自查，主動(dòng)糾正存在的問(wèn)題，做到不走過(guò)場(chǎng)、全面覆蓋，自查面必須達(dá)到100%。各單位負(fù)責(zé)人對(duì)自查自糾結(jié)果負(fù)總責(zé)。對(duì)自查出來(lái)的違紀(jì)問(wèn)題，必須如實(shí)填報(bào)，不得隱匿不報(bào)或少報(bào)、漏報(bào)。各二級(jí)單位要于2016年6月23日前將自查自糾文字報(bào)告及相關(guān)自查統(tǒng)計(jì)表報(bào)財(cái)務(wù)處。財(cái)務(wù)處于2016年6月29日前匯總并提交領(lǐng)導(dǎo)小組審核后上報(bào)湖北省專(zhuān)項(xiàng)治理工作專(zhuān)班。

第三階段：學(xué)校重點(diǎn)抽查階段（7月初至9月中旬）。

學(xué)校財(cái)務(wù)處按照30%的比例，開(kāi)展重點(diǎn)抽查。重點(diǎn)檢查有群眾舉報(bào)的單位、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作比較薄弱的單位、自查自糾措施不得力、工作走過(guò)場(chǎng)、問(wèn)題零報(bào)告的單位。重點(diǎn)檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題，先嚴(yán)格按照財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度問(wèn)責(zé)處理，涉及違反廉政紀(jì)律或工作紀(jì)律者交學(xué)校紀(jì)委（監(jiān)察處）查處。各單位要做好迎接省專(zhuān)項(xiàng)治理工作專(zhuān)班的抽查工作。財(cái)務(wù)處與2016年9月5日前匯總?cè)８鲉挝坏闹攸c(diǎn)檢查情況，提交領(lǐng)導(dǎo)小組審核，經(jīng)批準(zhǔn)后于2016年9月15日前向省專(zhuān)項(xiàng)治理工作專(zhuān)班上報(bào)重點(diǎn)檢查情況報(bào)告、典型案例和相關(guān)表格。

第四階段：整改落實(shí)階段（9月下旬至10月中旬）。

各單位針對(duì)檢查工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，研究制定整改措施并抓好落實(shí)，做到財(cái)務(wù)違規(guī)問(wèn)題處理到位、違紀(jì)責(zé)任人員處理到位。要深入剖析問(wèn)題原因，健全完善制度，強(qiáng)化源頭治理，建立和完善規(guī)范財(cái)務(wù)票據(jù)使用管理長(zhǎng)效機(jī)制。專(zhuān)項(xiàng)治理工作結(jié)束后，各單位要將專(zhuān)項(xiàng)治理情況文字報(bào)告及相關(guān)表格于2016年10月13日前報(bào)財(cái)務(wù)處，財(cái)務(wù)處于2016年10月18日前匯總并提交領(lǐng)導(dǎo)小組審核后上報(bào)湖北省專(zhuān)項(xiàng)治理工作專(zhuān)班。

五、工作要求

（一）各單位領(lǐng)導(dǎo)要高度重視，單位負(fù)責(zé)人對(duì)本單位自查自糾情況負(fù)總責(zé)，本著對(duì)學(xué)校負(fù)責(zé)的態(tài)度，按照實(shí)施方案的要求指派專(zhuān)人參與，認(rèn)真開(kāi)展自查，積極配合學(xué)校重點(diǎn)檢查工作，及時(shí)提供相關(guān)資料。

（二）各單位對(duì)本次專(zhuān)項(xiàng)治理活動(dòng)要以適當(dāng)形式進(jìn)行動(dòng)員部署，搞好宣傳發(fā)動(dòng)。各單位應(yīng)充分發(fā)揮群眾監(jiān)督作用，認(rèn)真開(kāi)展自查，不走過(guò)場(chǎng)，自查面須達(dá)到100%。

（三）各單位對(duì)自查出來(lái)的問(wèn)題，必須如實(shí)填報(bào)，不得隱匿不報(bào)或少報(bào)、漏報(bào)。學(xué)校貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和省委六條意見(jiàn)，堅(jiān)持自查從寬的原則，對(duì)自查出來(lái)的財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)違規(guī)問(wèn)題，按規(guī)定糾正后，視情形不予追究或從輕追究。對(duì)重點(diǎn)抽查中發(fā)現(xiàn)的違紀(jì)違規(guī)及失職瀆職問(wèn)題，嚴(yán)格依照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行黨紀(jì)政紀(jì)處理和問(wèn)責(zé)追責(zé)。

（四）各單位嚴(yán)格按照省紀(jì)委文件的要求，認(rèn)真履行工作職責(zé)，不但要檢查出是否存在問(wèn)題，而且要將問(wèn)題的來(lái)龍去脈查清楚，形成文字材料，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)（2016年6月23日）完成任務(wù)并上報(bào)。電子版發(fā)送至郵箱cwcysk@mail.ccnu.edu.cn。

財(cái)務(wù)處聯(lián)系人：呂亮 電話(huà)：67866859

財(cái)務(wù)處

2016年6月13日